Innenfinanzierung

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Die Firma organisiert also selbst Kapital.

Aus Umsätzen

  • Einbehaltene Gewinne (müssen natürlich auch als Cash vorliegen, FLL zählen nicht:) )
  • Abschreibungen (sind nur buchhalterisch, mindern aber trotzdem den Umsatz und damit die Steuerlast)
  • Rückstellungen ("sparen" für zukünftige Aufwendungen, zählen aber als FK!)

Sonstiges

Vermögensumschichtungen

Umfasst alle "Anpassungen" auf der Aktivseite, darunter:

  • Verkauf von Anlagevermögen
  • Aktivtausch in der Bilanz
  • Verkauf von Vermögen über Buchwert (Stichwort Stelle Reserven)
  • Sale-and-Lease-back-Transaktionen (Vermögenswert verkaufen und direkt mieten)

Factoring

Bezeichnet den Verkauf von offenen Forderungen gegenüber Stakeholdern.