Innenfinanzierung
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Die Firma organisiert also selbst Kapital.
Aus Umsätzen
- Einbehaltene Gewinne (müssen natürlich auch als Cash vorliegen, FLL zählen nicht:) )
- Abschreibungen (sind nur buchhalterisch, mindern aber trotzdem den Umsatz und damit die Steuerlast)
- Rückstellungen ("sparen" für zukünftige Aufwendungen, zählen aber als FK!)
Sonstiges
Vermögensumschichtungen
Umfasst alle "Anpassungen" auf der Aktivseite, darunter:
- Verkauf von Anlagevermögen
- Aktivtausch in der Bilanz
- Verkauf von Vermögen über Buchwert (Stichwort Stelle Reserven)
- Sale-and-Lease-back-Transaktionen (Vermögenswert verkaufen und direkt mieten)
Factoring
Bezeichnet den Verkauf von offenen Forderungen gegenüber Stakeholdern.